新巴塞尔协议引发风险管理IT变革（----CFIN推荐） - 金融行业 - ITPUB论坛－专业的IT技术社区

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资产质量不高、资本充足率偏低，是时下制约我国商业银行稳健发展的重要因素。对此，前不久，银监会发布了《商业银行资本充足率管理办法》。该《办法》全面借鉴了1988年巴塞尔资本协议和即将出台的巴塞尔新资本协议，规定了符合我国银行实际的资本监管制度，适时将市场风险纳入资本监管的范围，再次明确商业银行资本充足率不得低于8％。《办法》规定，2007年1月1日，为商业银行资本充足率达标的期限。银监会建议，在过渡期内，商业银行应努力提高风险管理水平，改造风险管理流程，改进风险管理手段，完善授权授信制度，加快不良资产处置；同时深入推行资产风险分类，逐步提足各类损失准备，实施审慎会计政策，真实反映资产风险状况和经营效果，增强发展能力。
《办法》的公布，再一次触发了自去年以来，有关在新巴塞尔协议下，我国银行业风险管理何去何从的讨论。
新巴塞尔协议凸显风险管理
    巴塞尔协议形成了基本的银行风险管理理念和框架，虽然不是硬性要求，但被视为国际银行业的“基本法”。
新巴塞尔协议强调风险管理应是一种主动的事前行为，而不是事后的补救，强调通过分析既有的数据来预测和防范未来的风险，并从中稳妥地获取风险收益。事前管理也决定了风险管理比损失管理、危机管理和成本管理更加困难和具有挑战性。建立高效的风险管理体系，是确保在金融这个高风险行业中生存下来并获得稳定发展的基础。新巴塞尔协议在内部风险评估机制、信息披露机制以及外部监管等方面都提出了更高的要求，更加确立了风险管理在银行业中的重要地位。
我国风险管理面临困难
    目前，大多数国内银行的风险管理水平都跟现行协议相去甚远。可以说，大多数银行的风险管理非常简单，风险管理系统其实就是一套信贷管理系统，再加上授信额度的管理。授信额度的确定也没有经过系统的分析，大都是由上面分配下来。相关的报表基本上是手工来管理。
新巴塞尔协议要求银行不仅仅处理传统的信用风险，还要求处理日益复杂的市场风险和操作风险。全面的风险管理是一个一体化的系统工程，并非不同来源的各种风险的简单叠加。全面风险管理所涉及到的大量信息的采集和整理、分析，包括相关市场状况、行业现状、行业发展、企业管理、人事、财务状况等等一系列内容，信息的庞杂绝不是手工评估和管理能够胜任的。而现有的银行信贷系统一般都是业务运营系统，并非为决策分析应用而建立，其数据的集成性、完整性、可访问性、可分析性都难以满足信贷风险分析的需求。
风险管理呼唤重构IT规划
    遵循新巴塞尔协议，银行需要对风险管理流程进行修正，并对现有风险资源升级。为此，银行还需要有选择地、战略性地改善其IT架构、数据标准、IT管理和现有的应用系统基础设施，采用新的技术设计原则、标准及基于细分的架构，以适应新的风险管理需求。新巴塞尔协议IT咨询专家、EDS全球金融业总裁格立·大卫认为，在信息技术方面，遵循新巴塞尔协议将在以下方面带来变化：IT架构、数据管理、数据存储流程、作业流技术的使用、交易处理应用系统的设计方法。这些变化是由于经营活动中增加的对信息公开和操作透明度的需要而产生的。对额外信息的需求将促使整个银行在收集、保存并挖掘高度精确的信息方面，变得更有结构性、更加正规且更加透明。因此，在设计IT基础设施时，银行将不得不更加谨慎；同时，在风险管理、IT实施以及风险信息使用的自我管理方面将更加主动，并从中获得商业洞察力。
对银行IT部门来说，新巴塞尔协议为交易处理和旧系统升级的IT投资提供了充足的理由，但与此同时，他们也面临着极大的挑战，那就是如何在实施时不出现过度超支。EDS公司的观点是，成功的关键在于IT战略怎样与商业目标、战略和风险管理规划保持一致。另外，IT转型要保证执行质量。现在的情况却是，许多银行在没有做好业务规划时就开始了IT改造项目。在目前严峻的经济环境中，它们正挣扎着维持这些项目。
格立·大卫认为，最为经济有效的IT计划是，在迈向新巴塞尔协议的同时，它还有助于满足银行的紧急需要。例如，采用基于细分的架构，将产生客户名称、参考数据、第三方信息及额定对应方的内部效用，而这些效用对银行在金融、CRM和客户关注方面还有其它用途。这种架构将拥有世界级的数据管理技术，能够消除多余数据，并拥有改进了的分析能力和商业洞察力。它将在“风险－调整－回报”基础上协助银行把目标投向利润好的客户，脱离那些风险太大或者没有吸引力的业务。
在某些情况下，银行选择改变业务模型并外包其部分经营基础设施，以降低成本和经营风险。许多金融机构发现，选择一个可靠的合作伙伴来协助开发指导其前进方向的路线图，是很有帮助的。在一个真正成功的伙伴关系中，重点是制定出一个切实可行的战略，并按计划将业务流程和技术转化付之实施。
遵循新巴塞尔协议不需使IT成为没有节制的开销和忽略收益的噩梦。恰恰相反，如果处理得当，新巴塞尔协议可以为银行带来积极有效的变化。成功的银行将把巴塞尔协议所带来的变化视为机遇而不是障碍。执行巴塞尔协议应与银行的业务、风险管理和信息技术战略结合在一起，使银行快速增加市场份额并从中获利。
相关链接 新巴塞尔协议与IT解决方案
    新巴塞尔协议是用于规范信贷风险、市场风险和运作风险衡量标准的官方指南。在过去10年中，欺诈和风险管理的不力，让银行承受了极大的损失。据Datamonitor咨询公司2003年12月11日发表的一份题为《欧洲金融服务中的信贷风险管理与巴塞尔II》的报告，未来两年内欧洲银行将在软件和服务方面花费约40亿美元，用于帮助其遵从巴塞尔II协定。
新巴塞尔协议最终有效文本将于今年6月公布，2006年底开始正式生效，离现在还有2年多的时间。但是巴塞尔协议强调分析过去的数据以预计将来的风险，也就是说，2006年底已必须同时倒算2004～2006共3年的风险资产及系数，实际上从2004年开始已经要初步匡算。因此，执行或借鉴新巴塞尔协议的银行急需在2004年采用能够满足其数据管理需要的IT解决方案。IBM业务咨询服务部所做的调查显示，在负责实施巴塞尔II解决方案的银行高级主管中，有96％表示数据管理是他们所面临的主要挑战，包括确认正确数据、完善整个企业集成和数据管理，以及应用复杂的分析和报表功能。