以ATM银联跨行取现为例, 实时交易是实时入客户账还是挂账亦或是只冻结客户账户金额 ？ - 金融行业 - ITPUB论坛－专业的IT技术社区

wangjia

大家好！有一个貌似简单的问题，但是有点纠结！
以ATM银联卡跨行取现为例, 取现的实时交易是实时入客户账还是挂银行账亦或是只冻结客户账户金额 ？发卡行收到银联的清算文件之后执行清算时又是登记的什么账户 ？ 概念有点零乱，请这方面熟悉的朋友们说说看，谢谢！
没做过这块，按我的业务理解，客户在发卡行的分户账肯定要实时记（借记卡取现要实时扣减分户账余额，贷记卡就是增加透支余额了），银行与银联的清算走的是人行的CNAP，小额批量处理，记的是该行在人行的清算账户，要视具体交易场景分析清算走的汇路。有做过的高手可以进一步详解。
实时扣客户帐。第二天清算时，是发卡行和受理行的人行头寸的划转。当然，实际中都是每个行的轧差记账。
实时会计分录：
发卡行： 借：客户帐   贷：待清算银联清算款项
受理行： 借：待清算银联清算款项 贷：现金