哪位仁兄介绍一下OPICS系统？ - 第2页 - 金融行业 - ITPUB论坛－专业的IT技术社区

wangjia

楼上能不能给我一个主页上关于债券摊销的链接，我上去找了半天，都没找到这么细节的dd，非常感谢！！！
OPICS好像是没有办法处理这个问题的。不过，不知道现在有没有加上新的功能。不过，OPICS在处理零息债上确实有问题，因为，国内的特殊品种太多了。听说路透在人民币资产管理上出了一个产品，目前主要是解决人民币前、中台的问题。这个产品是肯定可以的解决折溢价摊销的。
志鸿科技的资金管理系统专门针对国内股份制银行所开发，前中后台解决的都很好，期货、债券、黄金以及其它金融衍生品均有支持
我弱弱的问一下，如果我没理解错，Opics也好Kondor也好Summit等等也好是处理资金业务的，说白了它是银行的业务处理系统。但是债券的折溢价摊销什么的我怎么记得这是发行债券的企业需要这样记账，银行只是买卖这些债券，为什么需要管折溢价摊销呢？除非银行自己发行债券，但是那属于银行的筹融资活动，不属于银行的业务活动。
所以我有点不是很理解，要求业务系统支持它干什么？
高级姿势分子 发表于 2015-9-10 20:35

我弱弱的问一下，如果我没理解错，Opics也好Kondor也好Summit等等也好是处理资金业务的，说白了它是银行的业 ...
看看金融企业会计准则，了解一下金融资产的会计分类，学习一下摊余成本法的应用就明白了
jack2008 发表于 2015-9-11 16:08

看看金融企业会计准则，了解一下金融资产的会计分类，学习一下摊余成本法的应用就明白了
我听说那个是发行债券的企业是必须要做折溢价摊销。
对于买卖债券的企业我怎么听说主要是盯市估值，MTM的损益进损溢表。
听说很少用摊余成本法核算，据说作为金融资产的估值那个很不准确。
不知大多数怎么处理的啊。
高级姿势分子 发表于 2015-11-18 20:25

我听说那个是发行债券的企业是必须要做折溢价摊销。
对于买卖债券的企业我怎么听说主要是盯市估值，MTM的 ...
摊余成本与盯市估值是完全不同的会计处理方法，至于用哪种方法取决于债券的会计分类（持有到期、可供出售，还是交易类），金融企业会计准则有明确的要求